La jubilación evoca muchas visiones agradables: pasar a un clima cálido, pasar tiempo con sus nietos, leer todos esos libros para los que nunca tuvo tiempo durante su vida laboral. Pero sus llamados años dorados también pueden generar ansiedad. ¿Quién va a pagar por todo?
"Si no reserva para su jubilación, es poco probable que alguien más lo haga", dice Ed Slott, contador público certificado en Rockville Center, Nueva York y editor del boletín informativo del asesor de IRA de Ed Slott. "Quedan muy pocos planes de pensiones reales, así que estás solo".
Un pensamiento intimidante. No es probable que el Seguro Social cubra todos sus gastos en la jubilación, y pocos de nosotros somos ricos de manera independiente. Eso significa que tiene que ahorrar para mantenerse.
Probablemente ya haya escuchado sobre las virtudes de los planes 401 (k) y las IRA, pero están mejorando cada año. No solo puede disfrutar de un crecimiento con impuestos diferidos, sino que en estos días, puede reservar más que nunca.
Cómo funciona el 401 (k)
El 401 (k), llamado así por el código de impuestos del IRS que lo creó, es un plan de ahorro ofrecido por los empleadores. Existen variaciones en el 401 (k), como los planes 403 (b) (ofrecidos por los empleadores en los campos de la atención médica y la educación) y los planes 457 (ofrecidos a los trabajadores del gobierno), pero todos funcionan básicamente de la misma manera. (401 (k) s son los más comunes, así que eso es lo que discutiremos aquí).
"Es un vehículo tremendo y diría que casi todo el mundo debería poner todo lo que pueda en su 401 (k)", dice Bryan Lee, un planificador financiero certificado y presidente de Planificación Financiera Estratégica en Plano, Texas.
El primer beneficio de un plan 401 (k) es que puede ahorrar una parte de sus ingresos antes de impuestos. Eso significa que si gana $ 50, 000 y ahorra $ 10, 000 en un 401 (k), solo le cobrarán impuestos sobre las ganancias de $ 40, 000. Eso podría ponerlo en una categoría impositiva más baja.
Luego, su cuenta crece con impuestos diferidos. Eso significa que las ganancias no están sujetas a impuestos hasta que retire el dinero del plan, presumiblemente después de cumplir 59 años y medio. (Se supone que los ahorros están destinados a la jubilación, por lo que los retiros anticipados antes de los 59 años y medio significan que deberá impuestos y se le aplicará una multa del 10 por ciento). Seguimos diciendo que tiene 59 años y medio y medio de edad: hay una excepción. Si tiene 55 años o más, puede ser elegible para una exención de "separación de servicio". Esto significa que a los 55 años, si deja su trabajo, podría comenzar a retirarse de su 401 (k) sin penalización.
Si no es el ahorrador más diligente y tiende a gastar el dinero que ingresa en su bolsillo, 401 (k) s puede ponerlo en el camino correcto. Debido a que sus contribuciones se sacan directamente de su cheque de pago, no tendrá la oportunidad de gastar el dinero primero.
Si trabaja para un empleador generoso, incluso puede obtener algo de dinero gratis en forma de una contrapartida de empleador. Por ejemplo, como incentivo para ahorrar, su empleador puede ofrecerle agregar $ 1 por cada $ 2 que ahorre, hasta un cierto porcentaje de su salario.
"La igualación es como dinero gratis", dice Rick Fingerman, un planificador financiero certificado con Financial Planning Solutions en Waltham, Massachusetts. "Incluso si sus inversiones no generan ningún interés pero le están dando una igualación, ese es dinero que usted no tenía antes ".
Pero si su jefe no iguala las contribuciones, los 401 (k) siguen siendo una gran apuesta debido a los beneficios fiscales, los planificadores están de acuerdo.
"Incluso si no hay una coincidencia, no se pueden superar los ahorros con impuestos diferidos", dice Fingerman.
Hay límites de contribución a 401 (k) s. En 2002, puede ahorrar $ 11, 000 al año (sin contar las coincidencias del empleador) en su plan, y el límite de contribución aumentará cada año hasta alcanzar los $ 15, 000 en 2006. (Consulte el cuadro en la página 4).
¿Deberían todos contribuir a su plan 401 (k) u otro plan de jubilación patrocinado por el empleador? Probablemente, dicen los planificadores financieros. Una razón para no invertir es si el plan solo ofrece opciones de inversión muy limitadas, como las acciones de la compañía. Esto se debe a que los planificadores generalmente recomiendan que no tenga más del 10 por ciento de su cartera completa en una acción. Si solo puede comprar acciones de la compañía en su 401 (k), probablemente tendrá un sobrepeso en esas acciones con bastante rapidez. También debe recordar que los ahorros 401 (k) son a largo plazo, y no puede acceder a ellos hasta los 59 años y medio sin pagar impuestos sobre las ganancias y una multa del 10 por ciento.
"Este es el dinero que debe ser para la jubilación", dice Lee. "Si alguien está sentado allí con una deuda de tarjeta de crédito de $ 20, 000 con un interés del 18 por ciento o no puede hacer el pago de su hipoteca, sin duda debe pagar la deuda primero".
Cómo funcionan las cuentas IRA
Las IRA, abreviatura de Cuentas de jubilación individuales, comparten algunas cualidades de la 401 (k).
Básicamente son un plan de jubilación, pero en lugar de seleccionar las opciones de inversión que ofrece su empleador, puede invertir en cualquier fondo mutuo, acciones, bonos o combinación de inversiones que desee. Debe recordar enviar un cheque a la compañía de inversión; las contribuciones no pueden deducirse de su cheque de pago. Hoy en día, hay dos tipos diferentes de IRA: la IRA tradicional y la Roth IRA.
Con una IRA tradicional, puede reservar una cierta cantidad cada año (las cantidades cambian con el tiempo), y esa contribución se puede deducir de su ingreso bruto ajustado cuando se acerca el tiempo de impuestos, siempre que cumpla con ciertos requisitos de ingresos.
Al igual que un 401 (k), los fondos en una cuenta IRA crecen con impuestos diferidos hasta que los retire a la edad de 59 1/2 años (de lo contrario, enfrentará impuestos sobre las ganancias y una multa del 10 por ciento por retiro anticipado). Cuando saque el dinero después de los 59 años y medio de edad, deberá impuestos sobre la renta sobre las ganancias.
Ahí es donde el Roth IRA se separa de su primo mayor. Si elige un Roth (llamado así por el senador William Roth de Delaware, quien encabezó la legislación que lo creó en 1998), también puede ahorrar $ 3, 000 al año en 2002 y el dinero crece con impuestos diferidos. Sin embargo, no puede tomar una deducción de impuestos, porque Roth ofrece un beneficio mayor: puede retirar los fondos libres de impuestos cuando llegue a la edad de jubilación.
"Ahora paga impuestos sobre la renta, pero es como pagar impuestos sobre la semilla y el cultivo crece gratis", dice Slott. "El Roth IRA es tan poderoso porque el dinero que saca está libre de impuestos".
Para mostrar la gran diferencia entre el Roth y un IRA tradicional, Slott da el siguiente ejemplo: Dos jóvenes de 35 años invierten $ 3, 000 al año: uno usa un IRA tradicional y el otro usa un Roth. Ambos tendrán $ 367, 038 durante 30 años si la cuenta gana un promedio de 8 por ciento. La persona que invierte en el IRA tradicional tendrá que pagar impuestos cuando se retiren los fondos, y después de los impuestos, la cuenta solo valdría $ 244, 067 en el tramo impositivo del 27 por ciento. La persona que invirtió en un Roth podrá mantener la totalidad de los $ 367, 038, libres de impuestos. Por supuesto, la persona que ahorró en el IRA tradicional pudo deducir las contribuciones de sus impuestos cada año, pero los planificadores coinciden en que esos ahorros son pequeños en comparación con el enorme crecimiento libre de impuestos de un Roth. El Roth también tiene límites de ingresos. Para contribuir a un Roth, los solteros tienen que ganar menos de $ 95, 000 al año y las parejas casadas tienen que ganar menos de $ 150, 000 al año.
Entonces, ¿qué tipo de IRA es mejor para usted? Eso depende, por supuesto.
"Para una persona joven de 20 años, el beneficio de obtener la deducción del IRA tradicional no va a tocar el beneficio libre de impuestos de los Roth", dice Lee. "Si califica para la deducción completa, entonces tiene que ver cuántos años tiene. Para alguien más joven, el Roth es una mejor opción en la mayoría de los casos".